8.2 Készpénz nélküli fizetési forgalom
Feltétel, hogy a kötelezettnek és a jogosultnak is legyen bankszámlája valamelyik kereskedelmi banknál.
1. A bankszámlák fajtái:
1.1. Pénzforgalmi számlák: a folyamatos gazdálkodáshoz
szükséges pénzeszközök kezelésére, fizetési forgalom lebonyolítására
szolgálnak. A számla nyitására jogszabályi előírások vonatkoznak. A
folyószámla vezetéséért a bank jutalékot és költséget számít fel.
Bankszámlaszerződés köthető úgy is, hogy:
-
csak a fedezet megléte esetén fogadja a terhelési megbízást a bank.
-
illetve a hitellel kombinált számlavezetés, amikor az ügyfél terhelési megbízását fedezet hiányában is teljesíti a bank bizonyos összeghatárig.
1. 2. Kamatozó betétszámlák: az átmenetileg szabad pénzeszközök magasabb kamatjövedelem szerzése céljából ezen a számlán helyezhetők el.
1. 3. Hitelszámlák: a vállalkozás számára folyósított hitelek nyilvántartására szolgálnak.
1. 4. Tőkeszámlák: értékpapírok letéti kezelésére szolgáló számlák.
2. Bankszámlaszerződés
Az ügyfél számlanyitási kérelemmel fordul a választott hitelintézethez, amelyet az visszaigazol, ezzel létrejön a szerződés.
A szerződésben mindkét fél jogokat szerez és kötelezettségeket vállal.
3. Rendelkezés a bankszámla felett
A pénzgazdálkodás biztonsága érdekében a bankszámla felett
csak az arra jogosultak rendelkezhetnek. A jogosultak nevét és
aláírását be kell jelenteni a számlavezető pénzintézetnek. A bejelentés
aláírás bejelentő lapon /Aláírási címpéldány/ történik.
A bank a bejelentett aláírók rendelkezési jogát addig tekinti érvényesnek, míg visszavonásáról a cég vezetője nem rendelkezik.